Forex Forward Kontrak

Currency Forward. BREAKING DOWN Currency Forward. Tidak seperti mekanisme lindung nilai lainnya seperti futures future dan kontrak opsi yang memerlukan pembayaran di muka untuk persyaratan margin dan pembayaran premi, masing-masing mata uang ke depan biasanya tidak memerlukan pembayaran dimuka saat digunakan oleh perusahaan besar dan bank. Namun, Mata uang ke depan memiliki sedikit fleksibilitas dan merupakan kewajiban yang mengikat, yang berarti bahwa pembeli kontrak atau penjual tidak dapat berjalan jika tingkat yang terkunci pada akhirnya terbukti merugikan Oleh karena itu, untuk mengkompensasi risiko non-pengiriman atau non-penyelesaian, keuangan Institusi yang berurusan dengan mata uang ke depan mungkin memerlukan setoran dari investor ritel atau perusahaan kecil yang dengannya mereka tidak memiliki hubungan bisnis. Mekanisme untuk menentukan tingkat forward valuta asing sangat mudah, dan bergantung pada perbedaan suku bunga untuk pasangan mata uang dengan asumsi kedua mata uang Bebas diperdagangkan di pasar forex Misalnya, asumsikan arus s Tingkat suku bunga untuk dolar Kanada di AS 1 C 1 0500, tingkat bunga satu tahun untuk dolar Kanada sebesar 3, dan tingkat bunga satu tahun untuk dolar AS 1 5.Setelah satu tahun, berdasarkan tingkat suku bunga AS 1 plus Bunga 1 sampai 5 akan sama dengan C1 0500 ditambah bunga pada 3.Or, US 1 1 0 015 C 1 0500 x 1 0 03.So US 1 015 C 1 0815, atau AS 1 C 1 0655. Satu tahun Tingkat forward dalam hal ini adalah dengan demikian US C 1 0655 Perhatikan bahwa karena dolar Kanada memiliki tingkat bunga lebih tinggi daripada dolar AS, ia diperdagangkan pada harga forward forward ke greenback. Juga, kurs spot aktual dolar Kanada satu tahun dari Sekarang tidak memiliki korelasi pada tingkat forward satu tahun saat ini Tingkat forward valuta asing hanya didasarkan pada perbedaan suku bunga, dan tidak memasukkan ekspektasi investor terhadap tingkat pertukaran aktual di masa depan. Bagaimana cara kerja forward valuta asing? Mekanisme lindung nilai Asumsikan sebuah perusahaan ekspor Kanada menjual barang senilai 1 juta dolar AS ke perusahaan AS a Nd mengharapkan untuk menerima hasil ekspor setahun dari sekarang Pengekspor khawatir bahwa dolar Kanada mungkin telah diperkuat dari tingkat saat ini 1 0500 per tahun dari sekarang, yang berarti akan menerima lebih sedikit dolar Kanada per dolar AS. Oleh karena itu, eksportir Kanada Memasuki kontrak berjangka untuk menjual 1 juta per tahun dari sekarang pada tingkat forward US 1 C 1 0655. Jika setahun dari sekarang, kurs spot adalah US 1 C 1 0300 yang berarti bahwa C telah mengapresiasi sebagai eksportir. Diantisipasi dengan mengunci tingkat forward, eksportir mendapat keuntungan sebesar C 35.500 dengan menjual 1 juta dolar AS di C1 0655, dan bukan pada kurs spot C 1 0300 Di sisi lain, jika kurs spot setahun Mulai saat ini adalah C1 0800 yaitu C melemah berlawanan dengan ekspektasi eksportir, eksportir memiliki kerugian nosional sebesar C 14.500.Bagaimana Mengajukan Kontrak Forward. Kontrak forward adalah jenis instrumen keuangan derivatif yang terjadi antara dua pihak. Pihak pertama setuju untuk Membeli aset dari yang kedua pada tanggal yang ditentukan di masa depan dengan harga yang ditentukan segera Jenis kontrak ini tidak seperti kontrak berjangka, tidak diperdagangkan di bursa mana pun mereka lakukan over-the-counter antara dua pihak swasta Mekanika kontrak forward cukup Sederhana, itulah sebabnya mengapa jenis derivatif ini populer sebagai lindung nilai terhadap risiko dan karena peluang spekulatif Mengetahui bagaimana menghitung kontrak berjangka memerlukan pemahaman dasar tentang mekanika yang mendasarinya dan beberapa entri jurnal sederhana. Salah satu dari Tiga Akuntansi untuk Kontrak Terputar Mengedit. Inilah kontrak maju Ini adalah kontrak antara penjual dan pembeli Penjual setuju untuk menjual komoditas di masa depan dengan harga yang disepakati pada hari ini Penjual setuju untuk menyerahkan aset ini ke depan, dan pembeli setuju untuk Membeli aset di masa depan Tidak ada pertukaran fisik yang terjadi sampai tanggal yang ditentukan di masa depan Kontrak ini harus dipertanggungjawabkan saat ini, saat ditandatangani, sebuah Nd lagi pada tanggal ketika pertukaran fisik terjadi 1. Sebagai contoh, misalkan penjual setuju untuk menjual gandum kepada pembeli dalam 3 bulan seharga 12.000, namun nilai gandum saat ini hanya 10.000. Dalam satu tahun, saat pertukaran dilakukan Tempat, nilai pasar dari gandum adalah 11.000, jadi pada akhirnya, penjual menghasilkan keuntungan sebesar 1.000 pada penjualan. Nilai tukar, atau nilai sekarang, dari gandum adalah 10.000. Tingkat forward, atau nilai masa depan, dari Butirnya 12.000. Catat kontrak ke depan pada tanggal kontrak di neraca dari sisi penjual. Di sisi kewajiban persamaan, Anda akan mengkredit Kewajiban Aset untuk tingkat bunga Kemudian, di sisi aset persamaan, Anda akan mendebet Tagihan Aset untuk forward rate Akhirnya, debet atau kreditkan Akun Contra-Asset untuk selisih antara kurs spot dan forward rate Anda akan mendebet, atau mengurangi Akun Kontra Aset untuk diskon dan kredit, atau kenaikan Itu untuk premium 2.Menggunakan contoh di atas, Penjual akan mengkredit rekening Asset Obligation untuk 10.000 Dia telah membuat komitmen untuk menjual gandumnya hari ini, dan hari ini bernilai 10.000.Namun, dia akan menerima 12.000 untuk gandum Jadi dia mendebet Piutang Aset untuk 12.000 Inilah yang dia S akan dibayar. Untuk account untuk 2.000 premi, ia kredit Contra-Asset Account untuk 2.000.Record kontrak ke depan pada tanggal kontrak di neraca dari perspektif pembeli Pada sisi kewajiban dari persamaan, Anda akan Kontrak Kredit Hutang dalam jumlah forward rate Maka Anda akan mencatat selisih antara kurs spot dan forward rate sebagai debit atau kredit ke Akun Contra-Assets Di sisi aset persamaan, Anda akan mendebet Tagihan Aset untuk Spot rate 3.Menggunakan contoh di atas, pembeli akan mengkredit Hutang Kontrak dalam jumlah 12.000 Maka dia akan mendebet Rekening Kontra-Aset untuk 2.000 untuk memperhitungkan selisih antara kurs spot dan forward rate. Kemudian dia Akan mendebet Tagihan Aset untuk 10.000. Mengembalikan kontrak berjangka ke neraca dari sudut pandang penjual pada saat komoditas dipertukarkan. Pertama, Anda menutup akun aset dan kewajiban Anda. Di sisi kewajiban, debit Kewajiban Aset dengan nilai spot pada Tanggal kontrak Di sisi aset, Piutang Kontrak dengan tingkat bunga forward, dan debit atau kreditkan akun Kontra Aset dengan selisih antara kurs spot dan kurs forward 4. Dengan menggunakan contoh di atas, pada sisi kewajiban yang akan Anda debit Kewajiban Aset sebesar 10.000. Di sisi aset, Anda akan mengkredit Piutang Kontrak dengan 12.000. Kemudian Anda akan mendebet rekening Kontra Aset sebesar 2.000, selisih antara kurs spot dan kurs forward. Mengetahui adanya keuntungan atau kerugian dari komoditi yang dijual. Dari perspektif penjual Tentukan nilai pasar saat ini dari komoditi Ini adalah nilainya pada tanggal pertukaran fisik antara pembeli dan penjual Selanjutnya, debit, atau kenaikan, uang tunai Anda Ccount oleh forward rate Kemudian kredit, atau penurunan, akun Asset Anda dengan nilai pasar komoditi saat ini Akhirnya, kenali keuntungan atau kerugian, yang merupakan perbedaan antara forward rate dan nilai pasar saat ini, dengan debit atau kredit pada Akun Aset 5. Pada contoh di atas nilai pasar saat ini dari gabah pada tanggal pertukaran fisik adalah 11.000. Pertama, penjual harus meningkatkan uang tunai berdasarkan jumlah yang dikontrak, jadi dia akan mendebet uang sebesar 12.000. Selanjutnya dia harus Kurangi akun Asset dengan nilai pasar saat ini dengan mencatat kredit sebesar 11.000. Kemudian, untuk mengetahui kenaikan 1.000 yang merupakan nilai saat ini, 11.000, kurang kurs spot, 10.000, dia akan mencatat kredit pada Akun Aset 1.000 Buat sebuah kontrak forward di neraca dari sudut pandang pembeli pada tanggal komoditi dipertukarkan Pertama, Anda menutup akun aset dan kewajiban Anda Di sisi kewajiban, debet Hutang Kontrak dengan tingkat suku bunga, dan debit atau kredit Akun Contra-Assets oleh selisih antara kurs spot dan forward rate Di sisi aset, Credit Assets Receivable oleh spot rate pada tanggal kontrak 6. Dengan menggunakan contoh di atas, pada sisi kewajiban, pembeli akan melakukan debit Hutang Kontrak sebesar 12.000 dan mengkreditkan Akun Kontra Aset sebesar 2.000. Di sisi aset, dia akan mengkredit Piutang Aset sebesar 10.000. Mengetahui adanya keuntungan atau kerugian dari komoditas yang dijual dari perspektif pembeli Turun, atau kreditkan akun Kas oleh Jumlah forward rate Kemudian, catat perbedaan antara forward rate dan nilai pasar saat ini sebagai tambahan kredit atau debit ke rekening Kas Akhirnya, naikkan, atau debit, akun Asset dengan nilai pasar saat ini dari komoditi 7.In Contoh di atas, pembeli akan mendebet uang tunai sebesar 12.000. Perbedaan antara nilai pasar, 11.000, dan tingkat ke depan 12.000, adalah 1.000 pembeli kehilangan 1.000, jadi dia akan mencatat debit ke Cash of 1,000. Selanjutnya, dia akan mendebet itu Akun aset oleh 11.000.Know perbedaan antara posisi panjang dan posisi pendek Partai setuju untuk membeli komoditi mengasumsikan posisi panjang Partai setuju untuk menjual komoditi adalah dengan asumsi posisi pendek 12.The pembeli, yang dalam posisi panjang , Adalah orang yang berpihak pada keuntungan jika harga komoditi naik lebih tinggi dari yang diharapkan. Penjual, yang dalam posisi short, akan kalah jika harga komoditi naik. Ketahui perbedaan antara nilai spot dan forward. Nilai Nilai spot dan nilai ke depan keduanya merupakan kutipan untuk tingkat di mana komoditi tersebut akan dibeli atau dijual Perbedaan antara keduanya berkaitan dengan waktu penyelesaian dan pengiriman komoditas Kedua belah pihak dalam kontrak berjangka perlu Mengetahui kedua nilai tersebut agar dapat menghitung secara akurat kontrak forward 13 Image Account untuk Forward Contracts Step 1 Version. Spot rate adalah nilai pasar saat ini untuk aset yang bersangkutan. Ini adalah nilai Dari komoditi jika dijual hari ini Misalnya, petani yang menjual gabah untuk nilai spot setuju untuk menjualnya segera dengan harga sekarang 14. Tingkat forward adalah harga yang disepakati di masa depan dalam kontrak Misalnya, misalkan petani di Contoh di atas ingin masuk ke dalam kontrak berjangka dalam upaya untuk melakukan lindung nilai terhadap harga gandum yang jatuh Dia dapat setuju untuk menjual gabahnya ke pihak lain dalam enam bulan pada tingkat lanjutan yang disepakati Ketika saatnya tiba untuk menjual, gandum akan dijual Untuk tingkat forward yang disepakati, meskipun ada fluktuasi yang terjadi pada tingkat bunga selama enam bulan intervensi 15. Mengetahui hubungan antara nilai spot dan nilai forward The spot rate dapat digunakan untuk menentukan forward rate. Ini karena sebuah komoditi Nilai masa depan sebagian didasarkan pada nilai saat ini Faktor lain yang digunakan untuk menentukan nilai ke depan adalah tingkat bebas risiko 16. Tingkat bebas risiko adalah tingkat di mana komoditas tersebut diperkirakan akan berubah nilainya. Dengan nol risiko Biasanya didasarkan pada tingkat bunga saat ini dari tagihan Treasury AS tiga bulan, yang dianggap sebagai investasi teraman yang dapat Anda lakukan 17.Currency Forward Contract. Kontrak forward forward valuta asing digunakan sebagai lindung nilai mata uang asing ketika seorang investor Memiliki kewajiban untuk membuat atau melakukan pembayaran mata uang asing di beberapa titik di masa depan Jika tanggal pembayaran mata uang asing dan tanggal perdagangan terakhir dari kontrak mata uang asing ke depan dicocokkan, investor tersebut pada dasarnya terkunci dalam pertukaran Tingkat pembayaran bayaran. Dengan mengunci kontrak forward untuk menjual mata uang, penjual menetapkan nilai tukar masa depan tanpa biaya dimuka Misalnya, eksportir AS menandatangani kontrak hari ini untuk menjual perangkat keras ke importir Prancis Persyaratan kontrak memerlukan Importir untuk membayar euro dalam waktu enam bulan Eksportir sekarang memiliki piutang euro yang diketahui Selama enam bulan ke depan, nilai dolar dari piutang euro akan naik atau turun tergantung fluktuasi Asi dalam nilai tukar Untuk mengurangi ketidakpastian tentang arah nilai tukar, eksportir dapat memilih untuk mengunci tingkat di mana dia akan menjual euro dan membeli dolar dalam enam bulan. Untuk mencapai hal ini, dia melindungi piutang euro dengan mengunci Di depan. Pengaturan ini membuat eksportir sepenuhnya terlindungi jika mata uang terdepresiasi di bawah tingkat kontrak. Namun, dia memberikan semua keuntungan jika mata uangnya menguat. Kenyataannya, penjual tingkat forward menghadapi biaya tak terbatas seandainya mata uangnya mengapresiasi ini adalah hal utama. Kekurangan bagi banyak perusahaan yang menganggap ini sebagai biaya sebenarnya dari lindung nilai kontrak ke depan Bagi perusahaan yang menganggap ini hanya biaya peluang, aspek forward ini adalah biaya yang dapat diterima Untuk alasan ini, ke depan adalah salah satu hedging yang paling tidak memaafkan. Instrumen karena mereka meminta pembeli untuk secara akurat memperkirakan nilai masa depan jumlah eksposur. Seperti kontrak masa depan dan forward lainnya, mata uang asing berjangka c Ontracts memiliki ukuran kontrak standar, periode waktu, prosedur penyelesaian dan diperdagangkan di bursa yang diatur di seluruh dunia. Kontrak berjangka mata uang asing dapat memiliki ukuran kontrak, periode waktu dan prosedur penyelesaian yang berbeda dari kontrak berjangka Kontrak berjangka mata uang asing dianggap over-the-counter OTC Karena tidak ada lokasi perdagangan terpusat dan transaksi dilakukan secara langsung antara pihak-pihak melalui jalur perdagangan telepon dan platform perdagangan online di ribuan lokasi di seluruh dunia. Dikembangkan dan berkembang di akhir tahun 70an ketika pemerintah mengurangi kontrol mereka atas mata uang mereka. Sebagian besar oleh bank dan perusahaan untuk mengelola Risiko valuta asing. Memungkinkan pengguna untuk mengunci atau menetapkan nilai tukar masa depan. Parties dapat memberikan mata uang atau menyelesaikan perbedaan tarif dengan uang tunai. Contoh Mata Uang Teruskan Kontrak Corporation A memiliki sub asing di Italia yang akan mengirimkannya 10 juta Euro dalam enam bulan Corp A perlu menukar euro untuk euro S itu akan menerima dari sub Dengan kata lain, Corp A adalah euro panjang dan dolar pendek Ini adalah dolar pendek karena akan perlu membelinya dalam waktu dekat Corp A bisa menunggu enam bulan dan melihat apa yang terjadi di pasar mata uang atau Masuk ke dalam kontrak forward valuta asing Untuk mencapai hal ini, Corp A dapat menjepret kontrak forward, atau euro, dan bertahan sepanjang dollar. Corp A pergi ke Citigroup dan menerima penawaran 935 dalam enam bulan ini memungkinkan Corp A membeli dolar dan menjual Euro Kini Corp A akan mampu mengubah 10 juta euro menjadi 10 juta x 935.000 dolar dalam enam bulan. Beberapa bulan dari sekarang jika suku bunga di 91, Corp A akan sangat gembira karena akan menyadari nilai tukar yang lebih tinggi. Jika Tingkat telah meningkat menjadi 95, Corp A masih akan menerima 935 kontrak yang awalnya diterima dari Citigroup, namun dalam kasus ini, Corp A tidak akan menerima keuntungan dari nilai tukar yang lebih baik.